Главная › Экономика ›

Заявление на возврат НДФЛ в 2022 году смогут написать и подать все желающие вернуть средства, уплаченные в счет налогов. Разработана простая процедура.

Согласно закону, который действует с 21 мая 2021 года, можно вернуть налоговый вычет по новому порядку. Оформление может производиться дистанционно, через сайт, но важно знать основные правила.

Как вернуть НДФЛ, где можно посмотреть образец заполнения, какие бланки необходимо использовать и что еще нужно знать – детально об этом далее.

Новые правила получения вычетов по НДФЛ с 2022 года

1. Согласно обновленным правилам, реализовать право на получение вычета при приобретении квартиры в новостройке владелец недвижимости может только после того, как объект будет сдан в эксплуатацию. То есть, после того, как будет подписан документ, подтверждающий прием-передачу жилища. Но это правило касается лишь тех объектов, которые будут вводиться в эксплуатацию, начиная с января 2022 года. До этого момента вычет можно вернуть до того, как будет зарегистрировано право собственности.
2. В третьей статье 219.1 НК РФ будет дополнение, прописанное в пятом подпункте. Согласно этому дополнению, указан новый регламент получения вычета типа А. Теперь получить вычет типа А по ИИС будет возможно лишь после того, как будет закончен срок действия договора, и только в том случае, если физическим лицом не был получен вычет типа Б. Этот пункт вызывает большое количество споров, ведь не совсем ясно, что именно он требует. Согласно этому пункту, физическое лицо может при закрытии договора выбрать тип А или Б, или же получить тип А только 1 раз в 3 года.
3. Третье серьезное изменение в порядке получения вычета – это частичная автоматизация процесса. Теперь не нужно самостоятельно узнавать о праве на вычет, уведомление будет приходить автоматически.

Что еще почитать:  Расчет пенсии в 2022 году

Согласно новому порядку, налогоплательщик только должен дать свое согласие на получение вычета, заполнив бланк соответствующей формы. Теперь эта процедура стала гораздо проще.

Когда и куда подавать заявление на возврат подоходного налога

• первый способ – подача заявки на портале nalog.ru, для этого нужно войти в личный кабинет и заполнить форму, там же можно просматривать статус проверки и результат, а также связываться с сотрудниками ИФНС;
• второй способ – подача заявления в ближайшем отделении ИФНС. Нужно самостоятельно заполнить бумажный бланк и передать его инспектору;
• третий вариант подачи – отправка почтой России заявления рекомендуемым письмом, за отдельную плату отправитель получит уведомление о вручении.

Выбирать, каким способом отправлять заявку, можно руководствуясь принципами личного удобства. Конечно же в первом и втором случае при подаче заявки онлайн или при обращении в отделение ИФНС можно получить средства гораздо быстрее, чем при отправке заявки по почте.

Обязательно ли подавать декларацию 3-НДФЛ и одновременно заявление на возврат

Важно! Обратиться за получением излишней суммы уплаченного налога физлицо имеет право на протяжении 3 лет. То есть, в декабре 2021 года можно подавать декларации за 2018 год, а если дождаться срока камеральной проверки, в 2022 году уже время будет упущено и получить свои средства налогоплательщик не сможет.

Бланк заявления на возврат НДФЛ в 2022 году

Для подачи заявления ФНС утвердила специальную форму № ММВ-7-8/182@. Начиная с 23.10.2021, в ФНС изменились форматы документов. Бланк заявления на возврат НДФЛ 2022 можно скачать ниже, но также для удобства можно использовать готовую онлайн-форму. Новые формы, согласно 78 НК РФ, будут использоваться в таких ситуациях:

• если налогоплательщик хочет вернуть переплаченные средства или же использовать их для покрытия последующих платежей;
• если физлицо хочет закрыть задолженности или пеню по других платежам.

Что еще почитать:  Налоговый вычет на ребенка в 2022 году

Обновленные правила действуют для всех видов сборов и налогов. Если же у налогоплательщика есть задолженности по каким-либо сборам, в налоговой службе откажут в возврате или зачислении излишне уплаченных сумм.

Инструкция, как заполнить заявление на возврат НДФЛ

Самый простой и быстрый способ заполнить заявление – на сайте nalog.ru. Благодаря тому, что часть полей уже будет заполненной, налогоплательщику придется вводить в разы меньше данных. Но и с бумажной формой не возникнет сложностей, если изучить образец заявления на возврат НДФЛ 2022 и использовать пошаговую инструкцию.

1. Сначала нужно вписать идентификационный номер, а поле КПП не нужно заполнять физлицам.
2. Далее проставляется номер заявки и рядом код инспекции.
3. Ниже ФИО – без сокращений, а в поле статуса плательщика, «Налог» и «Излишне уплаченную» нужно проставить единицы.
4. Следующее поле – номер статьи, на основании которой пишется заявка, – там нужно проставить 78.
5. Далее указывается сумма и период времени, за который возникла переплата.
6. Код по ОКТМО нужно посмотреть в разделе «Электронные сервисы» и вписать в соответствующую строку.
7. Также нужно вписать код бюджетной классификации – 18010102010011000110 и указать количество листов в заявлении, продублировать ФИО и добавить номер для связи.

Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ 2022

Новые реквизиты счетов для уплаты НДФЛ с 2022 года

Тем, кто планирует писать заявление в ФНС на возврат излишне уплаченного НДФЛ 2022, нужно также знать новые реквизиты. Они будут указываться в платежках, начиная с 1 января 2022 года.

Кроме основных счетов, появится еще один. Это один из номеров единого казначейского счета, важно вписать его без ошибок. Необходимо использовать таблицу ФНС, чтобы точно прописать все номера.

В таблице указаны следующие поля:

• поле 14 – БИК банка;
• поле 13 – название банка;
• поле 15 – номер счета в банке, входящий в состав казначейского счета;
• поле 17 – номер нового и прежнего счета.

Что еще почитать:  МРОТ в 2022 году с 1 января в России

До 30 апреля 2022 года можно указывать как новый, так и прежний номер, так как с 1.01 будет действовать переходный период. С 30 апреля вся система перейдет на новые реквизиты.

Сроки рассмотрения заявления

Согласно статье 78 НК РФ, обращаться с заявкой на возврат средств плательщик налогов может на протяжении 3 лет. Сроки рассмотрения заявления на возврат переплаты теперь будут уменьшены.

Налоговая служба, согласно законодательству, обязуется рассматривать обращения физических лиц и уведомлять о результате в течение 10 дней.

В том случае, если в ФНС обращается ИП, то производится предварительная сверка расчетов.

Заявление на возврат НДФЛ в 2022 году будет подать проще, но нужно знать новые правила. Также уменьшится срок рассмотрения поданных заявок, что существенно упростит и ускорит задачу возврата средств.

Заявление на возврат НДФЛ в 2022 году Ссылка на основную публикацию

Образец заполнения заявления на налоговый вычет 2023

Заявление на предоставление налогового вычета — документ, позволяющий снизить сумму, с которой не надо платить подоходный налог (НДФЛ). В зависимости от ситуации, гражданин обращается за льготой к работодателю или к налоговикам.

Когда пишут заявление на вычет

Вычет по НДФЛ – прекрасная возможность получить от государства возврат части уплаченного подоходного налога. Это законная схема — так государство поощряет граждан на некоторые действия и поступки, которые оно считает полезными: рождение детей, платное лечение, покупка жилья за собственные средства и так далее.

Обратимся к первоисточнику — к второй части Налогового кодекса России. Им определены следующие виды льгот:

• стандартные (ст. 218 НК РФ), среди которых наиболее распространенная — на детей;
• социальные (ст. 219 НК РФ), включающие компенсацию расходов на лечение, обучение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни;
• имущественные (ст. 220 НК РФ), связанные с уменьшением налогооблагаемого дохода при покупке или продаже имущества;
• профессиональные (ст. 221 НК РФ) — при наличии доходов от частной практики или предпринимательской деятельности;
• инвестиционные (ст. 219.1 НК РФ) — вычеты при участии в деятельности инвестиционных фондов и обороте ценных бумаг.

В зависимости от того, на какой из вычетов вы претендуете, понадобятся разные бланки обращений. То есть в каждой из этих ситуаций заявление налоговый вычет немного отличается.

Ниже вы найдете формы для наиболее распространенных ситуаций: льготы на имущество, на детей и на лечение. В конце текста бланки представлены для бесплатного скачивания. Дальнейшие действия просты. Заполните документы на компьютере и распечатайте их.

Либо распечатайте и заполните от руки. Каким бы вариантом вы ни воспользовались, помните: заявитель обязан поставить подпись лично.

Образец заявления на детей

Чаще всего россияне пользуются стандартным вычетом на детей. Его оформляют непосредственно у работодателя, предоставив пакет документов с заявлением. Установленной формы такого обращения на законодательном уровне нет, но необходимо соблюдать определенные правила. Вот форма заявления на налоговый вычет, которая уже учитывает все требования.

Поскольку все стандартные льготы получают у работодателя, то предложенная форма универсальна. Единственное — придется указать другой подпункт п. 1 статьи 218 НК РФ, на основании которого есть скидка по налогу.

Снижать налогооблагаемую сумму работающий гражданин вправе с первого месяца получения дохода, облагаемого по ставке 13 %. По этой причине сразу при трудоустройстве подают заявление на снижение налога. Если нет желания обращаться к работодателю, всю переплаченную сумму по окончании года получают после обращения к налоговикам.

Заявление в связи с расходами на лечение и лекарства

Послабление в связи с расходами на лечение или приобретение медикаментов получают либо у работодателя, либо в ИФНС.

Налоговики вернут часть израсходованных денег по окончании налогового периода на банковский счет физлица, а обращаться к ним разрешается в течение 3 лет после окончания года, в котором были траты.

Работодатели смогут вернуть деньги раньше — до окончания года — за счет перечисления всей суммы заработной платы, без удержания НДФЛ.

• Если вы пойдете в налоговую, достаточно декларации по форме 3-НДФЛ, справки о доходах по форме 2-НДФЛ и бумаг, подтверждающих расходы.
• Чтобы получить компенсацию расходов на лечение у работодателя, следует отнести налоговикам документы и образец заявления на налоговый вычет на лечение, заполненный информацией о конкретном налогоплательщике. Документ выглядит так:
• 

В бланке заполняются только те строки, которые необходимы. Ненужные оставляют пустыми.

Налоговики обязаны рассмотреть обращение в течение 30 дней. После этого они выдают уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социального вычета на определенную сумму, которую постепенно и выплачивает работнику компания.

Заявление при совершении операций с имуществом

В законе предусмотрены 2 ситуации, когда физическое лицо вправе получить имущественный вычет у работодателя:

1. Гражданин потратил деньги на строительство или покупку недвижимости, земельного участка для индивидуального жилищного строительства (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ).
2. Работник понес расходы в связи с погашением процентов по целевым займам, выданным на строительство или покупку недвижимости, земельного участка для индивидуального жилищного строительства (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Во всех остальных случаях работодатели обязаны удерживать и перечислять НДФЛ в полном объеме.

Если вы хотите вернуть деньги, потраченные на покупку недвижимости или земельного участка до окончания года, обратитесь к работодателю. Но сначала придется изучить образец заявления на налоговый вычет на имущество, заполнить шаблон и отнести его налоговикам.

После рассмотрения обращения гражданина налоговики либо согласятся, либо откажут в возврате переплаченной суммы. В случае положительного ответа работник обязан представить работодателю уведомление о подтверждении своего права на скидку. Постепенно, путем выплаты заработной платы без удержания НДФЛ, государство вернет деньги налогоплательщику.

В случаях, когда работодатели не имеют права предоставлять такой вид льготы, гражданин обращается за ним непосредственно в налоговую инспекцию. В таком случае ему понадобится заявление на возврат переплаченной суммы в соответствии со ст. 78 НК РФ. Заполнить необходимо вот такой бланк:

Оно подается вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ и пакетом документов, подтверждающих факт покупки (продажи) имущества. Срок обращения — не позже 3 лет с года, когда была проведена операция с недвижимостью или транспортными средствами.

Скачать образцы заявлений

Формы для имущественного налогового вычета:

Ндфл заявления на получение вычетов

• Документы для Имущественного Вычета   Документы для Социального Вычета   Декларация 3 — НДФЛ
• Заявления на Возврат НДФЛ и на Имущественный Вычет
• (документы для скачивания — внизу страницы)
• 
• Нововведения
• С 2022 года россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2021 налоговый год в упрощенном порядке.

По новым правилам, физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ. Подтверждения права на вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС не потребуется.

1. Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически.
2. Для получения социального или имущественного налоговых вычетов в налоговую инспекцию необходимо представить налоговую декларацию форма 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на получение соответствующего вычета.
3. Письмо ФНС N ЕД-4-3/19630@ содержит перечни документов, необходимые для получения: имущественного вычета при приобретении квартиры (на вторичном рынке, по договору долевого участия в строительстве), при приобретении земельного участка с расположенным на нем жилым домом; социального налогового вычета по расходам на обучение, на лечение и приобретение медикаментов.
4. В письме содержатся и образцы заявлений на получение соответствующих вычетов.
5.  Скачать Письмо ФНС №19630.docx
6. ФНС разработала рекомендуемые формы документов для получения в упрощенном порядке налоговых вычетов по НДФЛ
7. В письме, в частности, приведены следующие формы документов:
8.  — Заявление о получении налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц в упрощенном порядке.
9. В упрощенном порядке (без представления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов) можно получить налоговый вычет по расходам на приобретение жилья, уплату процентов по ипотеке.
10. Рекомендуемые формы — Здесь
11. .
12. .
13. ОБРАЗЕЦ ЗАЯВЛЕНИЯ НА ВОЗВРАТ НДФЛ
14. В инспекцию ФНС России № 15 по г. Москве
15.                                  (наименование налогового органа)
16. от Иванова Ивана Ивановича

                      (Ф.И.О. заявителя)

ИНН * 771500000000,

проживающего(-ей) по адресу**:

127282, г. Москва, ул. Полярная, д. 100, кв. 100

• контактный телефон: 8 (916) 100 00 00
• Заявление.
• На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне сумму
• излишне уплаченного в 20ХХ *** году налога на доходы физических   лиц   в  размере  50 000****  руб.
• (Пятьдесят  тысяч  руб.)   в   связи   с предоставлением мне имущественного/социального
• (нужное подчеркнуть) налогового вычета по налогу на доходы физических лиц.
• Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим реквизитам*****:
• Наименование банка __________________________________________________________
• ИНН_______________________ БИК ____________________ КПП ___________________
• К/с _______________________________ Р/с _______________________________________
• Лицевой счет налогоплательщика _______________________________________________

Дата ___________                                   Подпись ______________          /Иванов И.И./

1.                                                                                   (подпись заявителя)         (расшифровка подписи)                              
2. ИНН* указывается при наличии   
3. Адрес** соответствует паспортным данным           
4. Год *** соответствует году, за который представляется налоговая  декларация
5. Сумма **** соответствует данным, указанным в представленной налоговой  декларации           
6. Реквизиты ***** является обязательным полем для заполнения
7. ОБРАЗЕЦ ЗАЯВЛЕНИЯ
8. О РАСПРЕДЕЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА
9. МЕЖДУ СУПРУГАМИ
10. В инспекцию ФНС России № 11 по г. Москве
11.                                  (наименование налогового органа)
12. от Иванова Ивана Ивановича

                      (Ф.И.О. заявителя)

ИНН* 771500000000,

проживающего(-ей) по адресу**: 127282, г. Москва, ул. Полярная, д. 100, кв. 100

и от Ивановой Ольги Николаевны

         (Ф.И.О. супруги (супруга) заявителя)

ИНН* 771500000000,

проживающего(-ей) по адресу**: 127282, г. Москва, ул. Полярная, д. 100, кв. 100

контактный телефон: 8 (916) 100 00 00

Заявление

На основании пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ мы распределяем имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц по расходам на приобретение на территории Российской Федерации жилого дома (указать объект недвижимого имущества), расположенного(-ой) по адресу***: 112504, Краснодарский край, г.Сочи, ул. Центральная, д. 100,

следующим образом:

Иванову Ивану Ивановичу- в размере3 1 500 000  руб.00 коп. (Один миллион пятьсот тысячруб. 00 коп.);

Ивановой Ольге Николаевне — в размере 100 000 руб.00 коп. (Сто тысяч руб. 00 коп.).

Дата ___________                                   Подпись ______________          /Иванов И.И./

                                                                                  (подпись заявителя)         (расшифровка подписи)                                                    

                                                                  Подпись ______________         /Иванова О.Н./

• * указывается при наличии   
• ** соответствует паспортным данным           
• *** соответствует данным, указанным в представленной налоговой  декларации 
• .
• .
• Документы на вычеты по НДФЛ
• Скачать Заявление на Возврат НДФЛ.doc
• Скачать Заявление на Имущественный Вычет 1.doc
• Скачать Заявление на Имущественный Вычет 2.doc
• Скачать Заявление о Подтверждении Права на Имущественный Вычет 1.doc
• Скачать Заявление о Подтверждении Права на Имущественный Вычет 2.docx
• Скачать Заявление о Праве на Социальный Вычет.doc
• Скачать Заявление на Выдачу справки по Социальному Вычету.doc
• Скачать Заявление на получение социальных налоговых вычетов.pdf
• Образец заявления работодателю о предоставлении имущественного налогового вычета по НДФЛ
• Подробнее
• Образец заявления о распределении имущественного налогового вычета по НДФЛ между супругами в случае приобретения ими жилья в совместную собственность
• Подробнее
•  Документы для Имущественного Вычета    Документы для Социального Вычета  
•  Декларация 3 — НДФЛ   

Налоговая декларация 3-НДФЛ: новая форма опубликована — Контур.НДС+

Налоговая служба России подготовила обновление декларации 3-НДФЛ: новый бланк, правила его заполнения, а также электронную версию. Проект приказа о нововведениях размещён на государственном портале для публикации проектов нормативно-правовых актов. Если проект примут, то отчитываться за 2022 год нужно будет уже на новом бланке декларации.

Сейчас применяется форма 3-НДФЛ, введённая приказом ФНС от 15.10.21 № ЕД-7-11/903@. Вот список предполагаемых нововведений:

1. Меняется состав приложения к разделу 1 декларации. В нём сейчас содержатся бланки заявления о зачёте и о возврате суммы переплаты НДФЛ. В новой версии декларации будет только один бланк — «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога на доходы физических лиц».
2. Раздел 2 дополнен строкой 2.10 «Сумма налога, возвращённая (зачтённая) в связи с применением вычета в упрощённом порядке».
3. Новые версии приложений 4 «Расчёт сумм доходов, не подлежащих налогообложению» и 5 «Расчёт стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьёй 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации» раздела 2.
4. Обновлены штрих-коды у листов налоговой декларации.

Напоминаем, что сдавать форму 3-НДФЛ нужно, если налогоплательщик-физлицо в течение отчётного года получал доходы из определённых источников. Вот несколько примеров таких источников:

• продажа недвижимости, которой гражданин владел менее минимального срока
• сдача собственности в аренду
• выигрыш в лотерее
• получение недвижимости в дар, если даритель не является близким родственником
• иностранные источники дохода

Кроме того, 3-НДФЛ заполняют нотариусы, ведущие частную практику, ИП на ОСНО, адвокаты, открывшие адвокатские кабинеты и иные лица.

Упрощённое получение социальных вычетов по НДФЛ

Обновлена форма заявления для получения вычетов по НДФЛ у работодателя

Обновлена форма заявления для получения вычетов по НДФЛ у работодателя

Если работник хочет получать социальный вычет по месту работы, он должен подать в ИФНС заявление о подтверждения права на вычет. С 10 февраля такое заявление нужно будет заполнять на обновленном бланке. Изменения в действующую форму, порядок ее заполнения и электронный формат внесены приказом ФНС от 27.12.22 № ЕД-7-11/1264@.

Как известно, социальные вычеты на лечение, обучение, занятие спортом можно получить одним из двух способов:

• в налоговой инспекции — подав декларацию 3-НДФЛ по окончании календарного года, в котором понесены расходы;
• у работодателя — в течение календарного года, в котором оплачены услуги.

Рассчитать зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе

Если налогоплательщик выбирает первый вариант (через работодателя до окончания года), он сначала подает в ИФНС заявление о подтверждении права на вычет и соответствующие документы.

Налоговики рассматривают документы и присылают работодателю уведомление о подтверждении права на вычет. Налогоплательщика информируют о результатах рассмотрения заявления через личный кабинет, либо заказным письмом по почте (см.

«Новые правила для вычетов по НДФЛ: как изменятся получение вычета в ИФНС и у работодателя»).

Вычет можно получить по расходам на собственное лечение, обучение и занятие спортом, а также в отношении соответствующих затрат на некоторых родственников, в частности, детей.

При этом в прошлом году предельный возраст детей налогоплательщика в целях получения вычета на их лечение и на физкультурно-оздоровительные услуги был увеличен с 18 до 24 лет (Федеральный закон от 14.07.22 № 323-ФЗ; см.

«Правила предоставления вычета по НДФЛ за лечение детей изменят»).

Действующая форма заявления о подтверждении права на вычет (утв. приказом ФНС от 17.08.21 № ЕД-7-11/755@) эти изменения не учитывает. В связи с этим ФНС ввела обновленный бланк. Заявление можно подать одним из следующих способов:

• принести в инспекцию лично (или передать через представителя),
• отправить в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
• отправить в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи.

Составить положение об оплате труда и правила внутреннего трудового распорядка по готовым шаблонам

В закладки Поделиться 819