С 2019 года в многофункциональных центрах России появилась новая услуга — прием деклараций от физических лиц по форме 3-НДФЛ. Правила подачи отчетности приведены в нашем материале.

Подать налоговую декларацию через МФЦ гражданам будет легко, потому что регистратор центра поможет правильно заполнить декларацию и проверит полноту пакета документации, а также проконсультирует заявителя по всем вопросам. Налоговые инспекции не дают консультаций, а помощь по заполнению оказывают только в период декларационной кампании (март — апрель календарного года).

Услуга предоставляется бесплатно, а подача декларации – аналогична процедуре в налоговой.

Преимущества и недостатки подачи через МФЦ

Плюсы:

• специалисты МФЦ воспринимаются позитивными помощниками, тогда как налоговые инспекторы ассоциируются с мерами принуждения;
• в МФЦ можно получить подробную консультацию с разбором условий получения услуги, а также по иным, не относящимся к налогам, вопросам;
• специалист сам заполнит бланк 3-НДФЛ, опираясь на документы и слова гражданина, в инспекции только дают ссылки на инструкции и образцы;
• за ходом рассмотрения документов можно следить через мобильное приложение «Госуслуги», так как МФЦ занимается оформлением бумаг от имени соискателя на этом портале; у сайта ФНС мобильного приложения нет;
• в многофункциональных центрах более стабильно работают окна, система электронной очереди и база приема, а в налоговых инспекциях постоянно происходят сбои.

Личный кабинет пользователя на фиасмо.налог.ру

Минусы:

• у специалиста невозможно узнать подробности состояния расчетов по налогам и сборам;
• МФЦ — это посредник, а значит, срок ожидания ответа будет увеличен на несколько дней, поскольку дополнительное время уходит на информационный обмен.
• если наряду с декларацией нужно сдавать и иную отчетность, придется идти в налоговую, так как центр принимает не все виды налоговых документов.

Функции МФЦ в процессе подачи декларации

• Специалист многофункционального центра формирует декларацию с помощью программы на компьютере, регистрирует все документы, а затем отправляет комплект в соответствующий налоговый орган.
• Когда налоговая инспекция проверит сведения и даст ответ, то направит его обратно в МФЦ, где заявитель сможет забрать результат.
• 
• МФЦ занимается только приемом и выдачей, а проверка документов остается в ведении налогового органа.

Пошаговая инструкция подачи

Процедура подачи декларации 3-НДФЛ через МФЦ делится на этапы:

• Сбор и подготовка документов.
• Посещение МФЦ по району, в котором соискатель прописан, запись на прием.
• Консультация специалиста. Если все документы в наличии — подача и регистрация декларации 3-НДФЛ через «Госуслуги».
• Мониторинг рассмотрения дела через личный кабинет.
• Явка за результатом.

Документы

В зависимости от того, по каким основаниям нужно подавать декларацию, могут понадобиться различные бумаги.

Если причина — возникновение у лица облагаемых доходов, необходимых к декларированию, то нужны:

• документы о доходах — например, договор купли-продажи, если доход — выручка от продажи недвижимости или движимого имущества (транспортное средство, ценные бумаги и т. п.), находившегося в собственности менее 5 лет (3 лет) — статья 217, пункт 17.1 и статья 217.1 Налогового кодекса России;
• документы о расходах, если у лица есть право на учет расходов, — например, чеки, подтверждающие расходы на покупку машины или жилья;
• паспорт.

Как проверить и оплатить онлайн задолженность по налогам

Если же причина — получение вычета по НДФЛ, то нужен более широкий комплект бумаг.

Самые востребованные вычеты:

• за лечение;
• за учебу;
• за покупку жилья.

Документы на вычет за расходы на лечение или приобретение лекарств:

• паспорт;
• копия лицензии лечебного учреждения;
• договор об оказании услуг;
• справка об оплаченных услугах и квитанции о расходах;
• справка 2-НДФЛ с места работы.

Документы на вычет за расходы на учебу (собственную, детей и/или брата и сестры):

• паспорта (своего, детей, брата или сестры);
• копия лицензии юридического лица — образовательного учреждения;
• коммерческий договор с заведением;
• справка из деканата об очном обучении;
• квитанции о расходах на оплату учебы;
• справка 2-НДФЛ с места работы.

СНИЛС через МФЦ – получить быстрее и проще?

Документы на вычет за покупку жилья:

• паспорт;
• договор купли-продажи;
• ипотечный договор и справка из банка об оплаченных годовых процентах — если имела место ипотека;
• выписка о регистрации права собственности;
• свидетельство о заключении брака — если соискатель имеет супруга/супругу;
• справка 2-НДФЛ;
• расходные бумаги.

Если заявитель хочет получить вычет за последние 3 года, то справки нужны за каждый год отдельно, а также необходимо сдать отдельную декларацию за каждый год.

Для каждого конкретного случая могут понадобиться и другие бумаги. Лучше посетить МФЦ и получить консультацию, чтобы точно знать полный перечень.

Процедура

После сбора документов соискатель направляется в МФЦ по месту прописки и получает талон в системе электронной очереди. Можно записываться в очередь заранее, по телефону, и прийти в заранее выбранное время.

Заблаговременно записаться можно и в налоговую для подачи декларации.

На приеме специалист проверяет документы, изготавливает копии и на их основании и со слов заявителя заполняет декларацию. Затем лицу декларация дается для ознакомления и проверки. Если всё в порядке, он ставит подписи на каждой странице.

По итогам заявителю предоставляется расписка, с которой нужно будет явиться за результатом.

Стоимость

Услуга сдачи декларации через МФЦ является бесплатной.

Если в декларации образуется налог к уплате, его нужно заплатить до 15 июля года.

Сроки оказания услуги

Заполнение и прием документов занимает 10–20 минут.

После подачи всех бумаг нужно ждать 3 месяца — таков срок камеральной проверки.

МФЦ выдает справки о составе семьи – быстро и без хлопот!

По истечении 3 месяцев налоговый орган примет решение.

Если в декларации были допущены ошибки, ответом будет отказ инспекции.

Почему могут отказать в приеме 3-НДФЛ и что делать

Отказ в приеме может быть только по основаниям приказа № 99н Минфина России от 2 июля 2007 года:

• соискатель не может удостоверить свою личность;
• форма декларации неактуальна;
• документы подаются не в отделение по месту регистрации;
• отчет подается от имени другого лица без доверенности.

Если регистратор не принимает пакет по другим причинам, то нужно либо согласиться с его доводами и исправить упущения, либо настаивать на приеме отчетности. Еще один вариант — направить документы по почте.

Авторский коллектив сайта, юристы: Ураев Константин, Лисицына Мария, Бондаренко Елена, Барнева Ирина, Иванов Владимир.

Какие документы нужно прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Документы для подачи декларации 3-НДФЛ:

• паспорт;
• ИНН;
• бумаги, подтверждающие право на налоговый вычет (договоры, лицензии, платежки).

Для ответа на вопрос, что надо собрать для налоговой декларации, следует определиться с целью ее предоставления в орган ФНС. Если таким способом гражданин исполняет обязанность, вытекающую из статьи 228 НК РФ, то подтверждающие документы для подачи 3-НДФЛ не требуются. Налогоплательщику достаточно предъявить:

• паспорт;
• свидетельство ИНН;
• доверенность (если подает представитель).

Предоставляются иные документы в ИФНС вместе с декларацией 3-НДФЛ на налоговый вычет: так физлицо доказывает возникновение права на него.

Пакет приложений при подаче 3-НДФЛ для налоговых вычетов

Однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны для оформления 3-НДФЛ для налогового вычета, невозможно. Налоговое законодательство предусматривает несколько типов вычетов. В каждом случае предусмотрены специфические способы подтверждения расходов.

От налогоплательщика справка для декларации о доходах не требуется. ФНС получает эти сведения непосредственно от работодателя.

Социального

Здесь мы сталкиваемся с широким перечнем ситуаций, когда, в силу статьи 219 НК РФ, гражданин вправе претендовать на возврат излишне уплаченного налога на доходы.

Основание Перечень документов для 3-НДФЛ

Пожертвования	договор на оказание добровольной благотворительной помощи; платежное поручение или квитанция с указанием соответствующей организации в качестве получателя.
Обучение	договор с образовательным учреждением; его лицензия; платежное поручение или чек об оплате; свидетельство о рождении ребенка (если учится он); акт о назначении опекуном или попечителем (если учится подопечный); свидетельство о рождении брата или сестры (если учится он(-а)) плательщика и его собственное.
Лечение	договор на оказание медицинских услуг; лицензия медицинской организации; чек или квитанция об оплате; свидетельство о рождении плательщика (если лечились его родители); свидетельство о рождении или усыновлении ребенка (если лечился он); свидетельство о браке (если лечился супруг).
Негосударственное пенсионное обеспечение	договор с НПФ; лицензия НПФ; платежки; подтверждение родства (если взносы уплачивались в пользу родственников).
Дополнительные взносы на пенсию
Независимая оценка квалификации	договор с экспертной организацией; выписка из реестра экспертов по независимой оценке; полученное свидетельство; чек или квитанция об оплате.
Физкультурно-оздоровительные услуги	договор с организацией или ИП; выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, подтверждающая основной «физкультурный» ОКВЭД; платежки; доказательства родства, опекунства или попечительства (если занимался ребенок или подопечный).

Имущественного

Здесь подтверждающие документы к декларации 3-НДФЛ не столь разнообразны. Подтвердить произведенные расходы статья 220 НК РФ предлагает договором:

• купли-продажи имущества;
• участия в долевом строительстве;
• ипотечного кредитования;
• строительного подряда.

Для дольщиков обязателен акт приема-передачи объекта. До этого момента имущественный вычет получить нельзя. Сведения из ЕГРН налоговики получают теперь по каналам межведомственного взаимодействия.

Инвестиционного

Ответ на вопрос, какие документы прикладываются к декларации 3-НДФЛ, зависит от того, каким путем осуществлены вложения. Обычно это договор о брокерском обслуживании, ведении индивидуального инвестиционного счета или доверительном управлении. Дополнительно прилагаются:

• приходно-кассовый ордер или платежное поручение;
• отчет брокера;
• заявление на перечисление денежных средств;
• выписки по ИИС.

В случае с ИИС, открытом в банке, статья 219.1 НК РФ допускает получение инвестиционного вычета в упрощенном порядке. Не придется думать, какие документы нужны для сдачи декларации, поскольку сама сдача ее не требуется.

При декларировании доходов ИП

Декларировать доходы, облагаемые НДФЛ, индивидуальные предприниматели обязаны, только если применяют основную систему налогообложения. То же самое касается нотариусов, адвокатов и других лиц, которые предпочли частную практику.

Налоговый кодекс не требует от указанных плательщиков каких-либо подтверждающих бумаг. На практике они даже не задумываются, какие документы нужны для заполнения декларации, если только не намерены получать профессиональный налоговый вычет.

В этом случае им необходимо подтвердить фактическое несение расходов, дающих право на возврат излишне уплаченных сумм. Чем конкретно это сделать, зависит от характера этих расходов. Но платежная документация — это обязательный минимум.

Что входит в пакет документов для сдачи формы 3-НДФЛ в 2021 году

Сдавать декларацию 3-НДФЛ обязаны ИП на ОСНО и физлица (включая самозанятое население), получившие в предыдущем году доходы от налоговых агентов, не удержавших налог, или лиц, которые не являются налоговым агентом. Например, при продаже имущества, бывшего в собственности менее 3 лет, сдаче в аренду жилья и т. д. Подтверждающие документы для сдачи 3-НДФЛ в данном случае прикладывать незачем.

Но если у физлица есть право на получение вычета, например имущественного при покупке или постройке жилья, то могут потребоваться следующие документы для сдачи декларации 3-НДФЛ (конкретный их набор зависит от ситуации):

• договор купли-продажи (копия);
• договор займа (ипотечный) (копия);
• договор долевого участия (копия);
• платежная документация, расписки (копии) или подтверждающая оплату процентов справка из банка (оригинал);
• справка 2-НДФЛ (оригинал);
• бумаги на право собственности (копия) и др.

Необходимые для сдачи декларации 3-НДФЛ документы, свидетельствующие о праве на имущественный вычет, предоставляются вместе с отчетной формой.

Обратите внимание! Приказом ФНС России от 28.08.2020 № ЕД-7-11/615 утверждена новая форма декларации 3-НДФЛ . Обновленный бланк следует применять уже с отчетности за 2020 год.

3-НДФЛ за 2020 год

Изучим, что нужно для сдачи 3-НДФЛ при получении соцвычетов. 

Реестр документов при возврате налога за лечение и иных соцвычетов

Перечень соцвычетов регламентирован ст. 219 НК РФ. Физики для их получения также направляют в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ с пакетом обосновывающих расходы бумаг. Реестр документов для сдачи 3-НДФЛ в данном случае будет зависеть от вида соцвычета, например:

• лицензия образовательного или медучрежнения (копия);
• платежная документация (копии);
• договор на обучение или медуслуги (копия);
• рецепты на медпрепараты со штампом «Для налоговых органов»;
• справка 2-НДФЛ (оригинал).

Вышеприведенный реестр при сдаче 3-НДФЛ не исчерпывающий, и контролеры из ФНС могут потребовать иные бумаги.

Далее рассмотрим вопрос о том, сколько экземпляров 3-НДФЛ сдавать инспекторам.

Сколько экземпляров описей и документов, необходимых для возврата НДФЛ, сдавать в ФНС

Документы для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ и сама форма представляются в ФНС по месту жительства физлица в одном экземпляре. Если отчет подается налогоплательщиком лично, то удобнее распечатать 2 экземпляра, на одном из которых инспектор поставит штамп о дате принятия формы и вернет физлицу.

Чтобы избежать споров с контролерами, рекомендуем составить поясняющее письмо при сдаче декларации 3-НДФЛ с описью прилагаемых бумаг. Его форма законодательно не установлена, а значит, произвольна. Документ, как правило, содержит следующие сведения:

• о ФНС, в которую направляется отчет;
• отправителе и его реквизитах (ИНН, адрес, телефон);
• причине подачи декларации;
• перечне прилагаемых бумаг и полистном их количестве.

• Не забудьте также проставить дату и подпись.
• Если в ходе камеральной проверки контролеры выявят в отчете 3-НДФЛ ошибки или противоречия или усомнятся в корректности самих документов, они вправе попросить дополнительные сведения и затребовать оригиналы. 
• Мы подготовили для вас материал о том, как сдать 3-НДФЛ онлайн.
• ***

Для декларирования доходов прикладывать подтверждающие доход бумаги не требуется. Пакет документов для сдачи декларации 3-НДФЛ зависит от цели подачи отчета и вида возмещаемого вычета.

***

Еще больше материалов по теме — в рубрике «НДФЛ».

Какие документы прикладывают к декларации 3-НДФЛ

Какие документы нужны для декларации 3-НДФЛ за 2021-й:

• паспорт;
• ИНН;
• справка о доходах;
• договоры, квитанции, платежные поручения, чеки, подтверждающие факт покупки или продажи имущества (услуг).

Декларирование доходов — процедура, с которой иногда сталкивается налогоплательщик — физическое лицо. Подача декларации является обязательной для следующих категорий граждан:

• ИП на ОСН;
• самозанятых;
• адвокатов;
• нотариусов;
• граждан, которые в отчетном году получили доходы от продажи имущества в пользу физических лиц или организаций, не являющихся налоговыми агентами.

Кроме того, отчет сдают физические лица, претендующие на получение налогового вычета. В связи с этим возникает вопрос: какой список документов нужно прикреплять к декларации 3-НДФЛ и в каком виде этот отчет сдается в ФНС?

Бланк декларации утвержден приказом ФНС России от 15 октября 2021 года № ЕД-7-11/903@. Есть три способа предоставления декларации:

1. Лично.
2. В электронном виде.
3. Почтой России.

Для всех случаев существует основной перечень, какие документы прилагаются при сдаче заявления на возврат по декларации 3-НДФЛ в 2022 году:

• паспорт;
• ИНН;
• справки со всех мест работы по новой форме (приложение № 1 к 6-НДФЛ);
• доверенность (если в ФНС обращается ваш представитель);
• паспорт представителя.

Обратите внимание, что при отсутствии трудовых доходов претендовать на возврат налога за отчетный год вы не сможете.

Если вы отправляете документы почтой, то паспорт и ИНН прикладываются в виде копий. Попросите бухгалтера подготовить справку для декларации о доходах заранее — желательно это сделать в январе, после получения зарплаты за декабрь прошлого года.

Далее разберемся с тем, какие бумаги следует приложить к декларации 3-НДФЛ для возврата подоходного налога. Перечень зависит от вычета, на который вы претендуете.

Пакет документов при подаче 3-НДФЛ для налоговых вычетов

Социального

Социальными называются вычеты на обучение, медицинское обслуживание, добровольное страхование жизни, негосударственное и добровольное пенсионное страхование (ст. 219 НК РФ). Налогоплательщик вправе вернуть налог как за себя, так и за близких родственников. К близким родственникам относятся:

• супруги;
• дети, в т. ч. усыновленные;
• родители.

Перечислим, какие документы нужны для оформления декларации 3-НДФЛ для возврата налога на лечение в дополнение к основному пакету:

• договор с медицинской организацией;
• подтверждение факта оплаты услуг;
• подтверждение степени родства (свидетельство о браке, свидетельство о рождении или усыновлении).

Если вы возмещаете налог в связи с обучением, то вам потребуется:

• договор с образовательным учреждением;
• подтверждение оплаты обучения;
• справка о том, что вы или ваш ребенок являлся студентом в отчетном году. Такая справка заказывается в канцелярии или деканате учебного заведения.

Обратите внимание, какие документы прикладывать к декларации на налоговый вычет 3-НДФЛ за страхование:

• договор со страховой компанией (заверенная копия);
• лицензия страховщика (заверенная копия), не обязательно, если в договоре есть ее реквизиты;
• документы, подтверждающие расходы на оплату страховки (квитанции, платежные поручения, банковские выписки, справка от страховой компании об уплате взносов).

Для социального вычета действует ограничение в сумме 120 000 руб. Таким образом, максимальная сумма НДФЛ, которую вы получите, составит 15 600 руб. (120 000 × 13 %).

За оформление вычетов до 2020 г. необходимо было подавать и отдельное заявление на возврат налогового вычета с указанием реквизитов банковского счета налогоплательщика. Теперь такого требования нет, поскольку эта заявка входит в состав декларации как приложение к разд. 1.

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру: список справок для возврата уплаченных налогов

Согласно законодательству, любой налогоплательщик, являющийся резидентом Российской Федерации, имеет право на льготу.

Получить ее можно, лично обратившись в отделение налоговой инспекции по месту жительства, отправив заказное письмо почтой или оформив заявку через интернет. Предварительно необходимо подготовить все выписки, справки и т.п.

Именно этап сбора документации является ключевым и основополагающим. От полноты и достоверности сведений зависит результат.

Предоставление каких документов необходимо для получения возврата налогового имущественного вычета за квартиру – список по порядку.

1. Декларация 3-НДФЛ

Это форма, с помощью которого физические лица отчитываются о состоянии собственных доходов. Чаще всего требуется при продаже/покупке имущества, учреждении частной практики, а также наличии стабильного источника заработка из-за рубежа. Ключевая задача – подтвердить право на определенные льготы.

Бланк для заполнения, а также образец можно скачать на официальном сайте ФНС. Декларацию подают строго по месту жительства (регистрации/прописки, отмеченной в паспорте). Помимо личного обращения можно воспользоваться почтой или интернетом. Последний способ предполагает, что у вас есть подтвержденный личный кабинет на сайте ФНС, а также отсканированные копии всех бумаг.

Необходимо проверить актуальность формы. Она может несущественно меняться.

Бланк скачивается через интернет, распечатывается на принтере и заполняется от руки. Далее его можно отсканировать.

2. Удостоверение личности гражданина РФ

Как правило, необходим паспорт. Однако в случае его отсутствия можно использовать бумагу-выписку, его заменяющую. Это допустимо если документ утерян либо находится на продлении.

Какие именно страницы интересуют ИФНС? Первые две – с основной информацией (ФИО, местом рождения, а также датой выдачи), и третья – с пропиской.

Закон не обязывает заявителя предоставлять копию паспорта. Однако отдельные инспекции могут ее затребовать, поэтому лучше иметь ее при себе. Если пользуетесь интернет-услугами, этот пункт можно проигнорировать.

3. Документ 2-НДФЛ

Это справка для налогового вычета за квартиру при покупке, которая запрашивается у работодателя. Если в течение года вы работали сразу на нескольких нанимателей, запросить необходимо у всех.

Для чего нужна 2-НДФЛ? Чтобы передать полную и достоверную информацию о размере и периодичности вашей официальной заработной платы. Она в свою очередь позволит понять, сколько налогов вы уплатили.

3. Договор купли-продажи или о долевом участии

Хотя эти документы могут и не понадобиться. Право их запроса принадлежит отделу налоговой инспекции. Как показывает практика, при получении льготы онлайн их чаще всего не спрашивают. При личном визите копию к пакету все-таки стоит приложить.

4. Заявительный бланк для возврата

В заявлении указывается сумма, которая, по вашему мнению, обязана вернуть налоговая служба. Здесь же необходимо написать счета для перечисления. Без точных и актуальных реквизитов сотрудники ИФНС попросту не смогут отправить денежные средства.

Образец также представлен на официальном портале ФНС. Там имеются два варианта – для юридических и физических лиц. Выбираем последний.

5. Платежная документация

Здесь выделяется целый перечень разнообразных бумаг – поручения, выписки, квитанции, чеки, какие-то расписки от поставщиков/покупателей/посредников и т.д.

Имущественный вычет предоставляется по трем статьям расходов.

• На строительство нового жилья либо же покупку участка, находящегося в пределах РФ. Во втором случае предполагается строительство дома.
• На уплату процентов, которые «набежали» по целевому займу. Важно, чтобы заемщиком выступала российская организация (также под правило подпадают ссуды, полученные от индивидуальных предпринимателей).
• На погашение процентных начислений с ипотечных кредитов. Банк-кредитор обязательно должен быть зарегистрирован в России.

Максимально допустимая к возмещению сумма составляет 2 млн рублей.

Собранная документация должна подтвердить все расходы, которые вы понесли в ходе заключения имущественных сделок.

6. Выписка из ЕГРН

Это свидетельство о постановке недвижимости на государственный учет: раскрывает основные сведения об объекте. В отделение ИФНС вы относите его вместе с копией.

Справка не является обязательной, – если жилье приобреталось в рамках договора целевого участия.

7. Акт о приеме-передаче

Документ, подтверждающий подобные сделки, запрашивается не всегда. Однако если пакета бумаг передается лично, надо быть готовым предоставить все копии. Если вы приобретали квартиру или комнату, стоит отыскать и отсканировать соответствующий договор.

Различные частные случаи возврата: какие документы нужны для оформления и получения налогового имущественного вычета (НДФЛ) за квартиру при ее покупке

Есть специфические ситуации, когда перечень необходимых документов может быть расширен. Например, жилье приобреталось совместно во время брака, или одним из собственников назначен несовершеннолетний. Далее – о том, как действовать при наличии подобных нюансов.

О недвижимости, приобретенной в ипотеку

Льготный вычет полагается и тем, кто брал ипотечный займ. Чтобы вернуть часть денежных средств, потребуется подготовить три дополнительные выписки:

• копию и оригинал договора, заключенного с банком;
• заверенный график оплат;
• справку о процентах, которые начислялись в течение предшествующего года.

Последнюю бумагу можно запросить в отделении банка-кредитора. Требуется именно оригинал, а не копия (пусть даже заверенная у нотариуса).

О недвижимости, приобретенной совместно

Какой список документов нужен для возврата подоходного налога (налогового вычета) за квартиру при покупке двумя супругами? Если жилье приобреталось в официальном гражданском браке, к установленному пакету понадобится добавить свидетельство о заключении брачного союза, а также заявление о долевом распределении льготы. В последнем необходимо упомянуть о договоренности с мужем/женой, как именно должны распределиться бюджетные начисления.

Предположим, вы приобрели жилье, рыночная стоимость которого составила 4 млн рублей. Имущественная выплата дается только на два из них. Когда сделка купли-продажи производилось в браке, право на льготы распространяется сразу на обоих супругов – то есть каждый может затребовать до 260 тыс. рублей. Но только в том случае, если сторонам удалось договориться о равнозначном владении – 50/50.

О недвижимости, часть которой в собственности у несовершеннолетнего

Если оформлять вычет на ребенка (гражданина РФ, не достигшего 18-летия), то можно получить его в максимальном размере. Например, вы приобрели квартиру, стоимостью 3 млн рублей. Она находится в совместном владении, то есть собственники – вы и ваш ребенок. При этом владеете имуществом в равных долях.

Вам принадлежит 50% всей жилой площади. Однако возвратить сумму можно с двух миллионов, в том числе и с детской доли. Несовершеннолетний, обладающий второй половиной недвижимости, не мог оплатить ее самостоятельно (согласно действующему законодательству). Следовательно право распоряжения переходит к родителю.

Согласие ребенка на запуск данного процесса не требуется. Несовершеннолетний, за которого начисляется льгота, во взрослой жизни также может воспользоваться возможностью вернуть часть уплаченного в бюджет НДФЛ.

Перечень и пакет документов для получения налогового вычета при покупке квартиры в данном случае дополняется двумя бумагами: свидетельством о рождении, а также заявлением о долевом распределении.

О недвижимости не приобретенной, а построенной

За строительство жилья также полагаются определенные льготы. Однако получить их может оказаться несколько сложнее. Трудность здесь состоит в подготовке подтверждающей документации. Чтобы доказать все расходы, потребуется отыскать договоры об оказании услуг, чеки, квитанции и т.д.

Какие конкретно расходные бумаги принимаются инспекцией:

• доказывающие приобретение земельного участка, возведение на нем жилого дома с последующей его регистрацией в Росреестре;
• свидетельствующие о проектных и сметных нюансах;
• информирующие о затратах на строительные и отделочные материалы;
• отражающие траты на подведение коммуникаций (света, воды, канализации и т.д.).

Имея на руках все необходимые бумаги, вы без труда сможете обосновать и доказать свое право на льготу. Именно поэтому при строительстве важно не терять чеки и квитанции, собирать их в отдельную папку.

Какие документы необходимы для подачи и получения налогового вычета, список нужных при продаже квартиры

Даже если вы выступаете в роли продавца, а не покупателя, вас могут коснуться вопросы подготовки сопроводительной документации. Необходимо предоставить:

• декларацию формы 3-НДФЛ;
• документ, удостоверяющий личность (паспорт резидента/гражданина Российской Федерации);
• индивидуальный номер налогоплательщика;
• оригинал договора о проведении сделки купли-продажи;
• расписку, подтверждающую факт приема денег;
• справку-акт, заверяющую передачу собственности.

Какие документы нужно предоставить на налоговый вычет и куда их сдавать

Пакет можно передать лично, отправить почтой или загрузить через интернет. Если вам комфортнее все делать самостоятельно, можете воспользоваться первым способом. Для этого необходимо подготовить все требующиеся справки, выписки и копии, заполнить заявление (скан можно загрузить с сайта ФНС) и отнести в отделение по месту прописки.

Единственное отличие отправки документации по почте заказным письмом – вы не посещаете госучреждение лично. Надо учитывать, что пересылка и обработка корреспонденции займет какое-то время.

Самый оперативный вариант – воспользоваться интернет-услугами. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте, а затем загрузить сканы в личном кабинете налогоплательщика.

Подведем итоги

Во-первых, для получения льготы вы должны быть резидентом Российской Федерации, иметь стабильный официальный источник дохода, а также исправно платить налоги. Во-вторых, вычет предоставляется в трех случаях: покупки недвижимости, строительства, а также закрытия ипотечного кредита.

В-третьих, чтобы претендовать на льготный возврат, вы обязаны подготовить необходимый пакет документов. Также правило распространяется исключительно на резидентов РФ, которые имеют официальный источник дохода, исправно платят налоги.

Что касается сделок, совершавшихся путем ипотечного кредитования, то здесь ключевое требование, чтобы продавцом выступал не близкий родственник.

Если не принимать во внимание частные ситуации, а отталкиваться от стандартного минимума, то он выглядит так:

• декларация 3-НДФЛ;
• выписка о доходах;
• заявка на возврат;
• копия паспорта;
• договор купли-продажи;
• свидетельство, подтверждающее ваши права собственника;
• справки, указывающие на уровень расходов при оформлении недвижимости в собственность.

Теперь вы знаете, какие документы подавать на налоговый вычет, а, значит, сможете получить все полагающиеся льготы.

Документы для 3-НДФЛ: что нужно для подачи декларации 3-НДФЛ?

Российские граждане вправе получить часть средств, потраченных на социальные, имущественные и другие нужды. Компенсация этих сумм называется вычет по налогу. Прежде чем получить деньги, резидент должен заполнить декларацию и подобрать документы для 3-НДФЛ.

При имущественных вычетах

Вычет от собственности — это компенсация, убавляющая базу по сбору, которую плательщик получает за приобретение или продажу движимого и недвижимого имущества. Для получения этих средств гражданин собирает необходимые справки и прикладывает бумаги к 3-НДФЛ. Какие документы нужны, чтобы компенсировать расходы написано в реестре, который удостоверяет наличие документации.

При покупке квартиры

Чтобы получить компенсацию за покупку жилища, владелец собственности заполняет бланк 3-НДФЛ и прикладывает к формуляру другие справки:

• заявка на возврат части средств;
• формуляр 2-НДФЛ, которую дают в бухгалтерии;
• копии документации, удостоверяющей право владения: контракт купли-продажи, акт приема-передачи;
• копии платежных квитков: выписки, квитанции о переводе денег со счета на счет, товарные чеки и другие платежки;
• копия свидетельства о браке, если имущество приобретено в общее владение;
• двустороннее письменное соглашение супругов на деление вычета по имуществу, в случае совместной покупки.

Документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую собирают в конверт и доставляют в службу.

После продажи жилья и автомобиля

Продавая жилище, гражданин тоже вправе вернуть затраченные деньги. При продаже жилища требуются другие бумаги:

• формуляр 3-НДФЛ;
• заявка на возврат компенсации;
• копии контракта купли-продажи, акта приема-передачи или мены;
• копии платежных квитанций: кассовые чеки, приходные ордера, выписки из банка;
• заполненная заявка о разрешении на получение вычета.

Этот список бумаг действителен для получения части средств от продажи жилища и автомобиля.

При социальных вычетах

Социальные вычеты по сбору — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу по сбору, от затрат на обучение, лечение или покупку дорогостоящих препаратов. Чтобы получить социальную компенсацию, гражданин заполняет бланк 3-НДФЛ. Какие документы приложить к справке написано в реестре, которые подтверждает наличие необходимой документации.

За обучение

Гражданин вправе получить часть денег, потраченных на учебу, за обучение близких родственников, опекаемых людей. Главное условие — очный формат учебы. Перед сбором документации резидент заполняет декларацию 3-НДФЛ, какие документы приложить — в списке ниже:

• 2-НДФЛ из бухгалтерии;
• копия контракта с СУЗом или ВУЗом на обучение;
• копия лицензии на предоставление образовательных услуг. Если таковая есть в контракте, то не нужно;
• копия документации, которая подтверждает увеличение суммы на учебы, если таковое было;
• копии платежных квитанций: приходно-расходные бланки, кассовые чеки и т.д.

В случае обучения опекаемых людей, брата или сестры дополнительно прилагаются:

• справка, удостоверяющая очное обучение в соответствующие годы;
• свидетельство о рождении учащегося;
• документация, подтверждающая факт опеки или контракт о приемной семье;
• документация, удостоверяющая родство с сестрой или братом.

За лечение

Медицинский вычет предоставляется только за дорогостоящее лечение и дорогие препараты, которые перечислены в Постановлении Правительства РФ № 201. Какие документы нужны для заполнения 3-НДФЛ, чтобы получить часть денег, потраченных на медицинскую помощь:

• 2-НДФЛ;
• копии бумаг, которые подтверждают родство с людьми, за лечение которых компенсируются деньги;
• контракт с клиникой о предоставлении услуг;
• справка об уплате денег за медуслуги;
• справка из клиники, удостоверяющая факт покупки препаратов и оплаты лечения за счет пациента;
• справка о том, что медуслуги оплачены, по форме;
• бланки по рецептам;
• платежные квитанции.

При стандартных вычетах

Стандартные вычеты предоставляются за содержание детей, инвалидам войны, инвалидам вследствие аварии на ЧАЭС, супругам или родителям погибших военных. Чтобы получить денежную компенсацию этой категории плательщиков, нужно знать какие бумаги собирать. Но для каждого типа вычета по сбору требуется соответствующий комплект бумаг.

На детей

Компенсацию за ребенка гражданин вправе получить тогда, когда доход плательщика с вычетом 13% достиг 350 000 рублей. Когда прибыль превысила эту отметку, ФНС не возвращает средства резиденты. За детей компенсация фиксирована:

• за 1-го и 2-го — 1400 руб.;
• за 3-го и каждого следующего — 3000 руб.;
• за каждого инвалида до совершеннолетия либо инвалида-студента 1-ой или 2-ой группы до 24 лет — 12 000 руб. получают родители или 6000 руб. опекуны.

Итак, какие документы прикладываются к декларации 3-НДФЛ при получении компенсации за детей:

• справка 2-НДФЛ из бухгалтерии;
• заявка на получение вычета по налогам;
• свидетельство об усыновлении или рождении;
• справка, подтверждающая наличие инвалидности;
• заполненный бланк о том, что ребенок очно учится: если компенсируются средства за обучение;
• свидетельство о браке родителей с копиями паспортов;
• если родитель единственный, то нужно предоставить бумагу, подтверждающую этот факт;
• если родитель не родной, а опекун, то предоставляется документ, подтверждающий это право.

На самого себя

Стандартную компенсацию на себя резидент вправе получить, если работодатель в течение года ее не платил либо заплатил меньше. В этом случае гражданин обращается в ФНС по окончании налогового года и предъявляет следующий пакет бумаг:

• заполненную 3-НДФЛ;
• справку 2-НДФЛ за ушедший период;
• заявка на предоставление вычета;
• разрешение на получение компенсации.

Собрав пакет бумаг, гражданин отправляется к работодателю, отдает документацию. После рассмотрения руководитель перечислит средства.

Граждане вправе получить вычет по налогам напрямую у работодателя.

Для этого, кроме пакета бумаг для соответствующей компенсации прилагается заявка, которая подтверждает право резидента на то, чтобы получить средства.

Заявление направляется в местную ФНС, а спустя один календарный месяц гражданин получает из службы разрешение на компенсацию. После процедуры резидент подает документацию работодателю.