Ипотечные каникулы: НДФЛ платить не придется
Правительство утвердило новые лимиты для кредитных каникул. Выяснили, кто и на каких условиях теперь может рассчитывать на отсрочку по ипотеке
Семен Лиходеев/ТАСС
В России вступили в силу поправки в закон 106-ФЗ, возобновляющие механизм кредитных каникул — впервые он был запущен в первые месяцы пандемии, чтобы помочь заемщикам, которые из-за ограничительных мер потеряли работу или существенную часть дохода. 14 марта правительство уточнило параметры кредитов, по которым сейчас можно оформить такие каникулы.
Разбираемся, кто из ипотечников может рассчитывать на отсрочку, как ее оформить и что она даст.
Что такое кредитные каникулы по ипотеке
Кредитные каникулы — льготный период, в течение которого заемщик может не вносить платежи или сократить выплаты без штрафов и других санкций от банка. Каникулы не ухудшают кредитную историю, но отражаются в ней.
Кредитные каникулы по 106-ФЗ можно оформить на разные типы займов — ипотеку, потребительский кредит, автокредит и даже задолженность по кредитной карте. Отсрочка допускается один раз по каждому из договоров займа — получить ее сейчас могут в том числе и те заемщики, кто оформлял кредитные каникулы в пандемию.
На какой срок дадут ипотечные каникулы
Каникулы предоставляются на срок от одного до шести месяцев — этот срок определяет сам заемщик и указывает его в заявлении. Можно попросить полностью отложить выплаты на этот период или сократить сумму каждого платежа. Подать заявку на каникулы разрешается по ипотечным кредитам, оформленным до 1 марта 2022 года. Срок подачи такой заявки ограничен 30 сентября 2022 года (включительно).
Кредитные каникулы — льготный период, в течение которого заемщик может не вносить платежи или сократить выплаты без штрафов и других санкций от банка ( manusapon kasosodshutterstock)
Кто может воспользоваться новыми кредитными каникулами по ипотеке
Каникулы по 106-ФЗ распространяются на ипотечные кредиты с лимитом на дату выдачи в размере 6 млн руб. для Москвы, 4 млн руб. для Санкт-Петербурга и регионов Дальневосточного федерального округа и 3 млн руб. — для всех остальных регионов.
Чтобы воспользоваться ипотечными каникулами, заемщик должен соответствовать всем четырем требованиям из списка ниже:
- доходы заемщика в месяц, который предшествует подаче заявки, снизились минимум на 30% к среднему уровню 2021 года. В качестве доходов учитываются зарплата и другие выплаты — материальная помощь, больничные и т. п.;
- договор ипотеки оформлен до 1 марта 2022 года;
- заемщик на момент подачи заявки не находится на ипотечных каникулах;
- полная сумма займа на момент выдачи (а не остаток долга на момент подачи заявки) меньше установленного лимита.
Если хотя бы по одному пункту заемщик не соответствует требованиям, оформить кредитные каникулы по 106-ФЗ не получится. Отказать могут и тем, кто считает, что соответствует требованиям, — решение о каникулах принимает банк, он же оценивает и свидетельства о снижении доходов. Кроме того, от банка к банку могут разниться требования к наличию просрочек для одобрения каникул.
Заемщик, которому отказали, может попробовать оспорить решение банка, отмечается в разъяснении на сайте Госдумы. Для этого в Госдуме рекомендуют обращаться в Роспотребнадзор, к финансовому уполномоченному, в прокуратуру или в Банк России.
Евгений Лашков, генеральный директор инвестиционной компании ООО «АБЦ»:
— Новые кредитные каникулы будут очень востребованы, особенно в регионах. В Москве средний размер ипотеки выше 6 млн руб.
, и большинство заемщиков не подпадают под условия предоставления кредитных каникул. В регионах ситуация обратная: у многих ипотеки на суммы менее 3 млн руб.
Уверен, что этой мерой попробуют воспользоваться даже те заемщики, которые могли бы спокойно продолжать платить по графику.
Стоит напомнить, что у многих банков есть свои программы ипотечных каникул, которые могут быть даже выгоднее, чем предложенные правительством. У некоторых банков сумма займа, по которой предоставляются кредитные каникулы, может быть больше, а условия получения кредитных каникул мягче.
Важно понимать: банк, как правило, не заинтересован в том, чтобы у клиентов были неплатежи и просрочки, и готов идти навстречу клиентам, чтобы те не скатились на уровень штрафов, неплатежей и судебного конфликта.
Как подать заявку на кредитные каникулы по ипотеке
Заявка подается в отделении банка, некоторые кредитные организации дают возможность оформить ее онлайн в личном кабинете. Такая опция есть, например, у «Сбера», ВТБ, Райффайзенбанка.
Помимо заявления, банк запросит документы, подтверждающие ухудшение финансовой ситуации — это могут быть справка 2-НДФЛ с работы, справка о регистрации в качестве безработного, больничные листы и т. д.
Конкретный перечень документов может варьироваться от банка к банку.
После того как все нужные документы собраны и приняты кредитной организацией, решение принимается в течение пяти рабочих дней. В этот период банк, скорее всего, будет проверять заемщика, он может обратиться, например, к налоговикам, в пенсионный фонд, службу судебных приставов и т. д.
Если каникулы одобрены, заемщик может не вносить платежи или снизить их (в зависимости от того, что указано в заявлении) в течение всего льготного периода.
В это время ему продолжают начисляться проценты по условиям договора.
По окончании каникул заемщик сначала продолжает выплачивать кредит по изначальному графику, а после окончания выплат по графику гасит пропущенные платежи с учетом начисленных процентов.
Если в период каникул у заемщика возникает возможность внести средства на погашение кредита, он может это сделать — льготный период сохранится. Можно внести как полную сумму займа, так и ее часть — тогда деньги пойдут на погашение основного долга.
Заявка подается в отделении банка, некоторые кредитные организации дают возможность оформить ее онлайн в личном кабинете ( APT Studioshutterstock)
Кредитные каникулы по ипотеке и ипотечные каникулы: в чем разница
Кредитные каникулы по 106-ФЗ распространяются в том числе на ипотечные кредиты, но это не аналог ипотечных каникул, правила предоставления которых были обновлены в 2019 году.
Ипотечные каникулы регулируются законом 353-ФЗ, от новых кредитных каникул они отличаются предельной суммой кредита и требованиями к заемщику. На момент подачи заявки на кредитные каникулы заемщик не должен находиться на ипотечных каникулах.
«Ипотечные каникулы — это постоянная мера, которую заемщик может реализовать в ходе исполнения ипотечного договора. Та инициатива, которую мы видим сейчас, — шире (в нее включена не только ипотека), и она, по сути, является разовой, периодической.
В первый раз такую возможность предоставили в период эпидемии коронавируса. Сейчас она связана с возможными негативными последствиями от европейских и американских санкций», — поясняет адвокат, партнер J&S Legal Counsels and Trustees Константин Ерохин.
Артем Денисов, управляющий партнер юридической компании «Генезис»:
— Разница между ипотечными каникулами по 353-ФЗ и кредитными каникулами на ипотеку по 106-ФЗ есть как в сумме, так и в статусе заемщика. Сумма по ипотечным каникулам значительно выше — до 15 млн руб. на дату выдачи ипотеки. Для кредитных каникул это 3–6 млн руб. в зависимости от региона.
Но и требования к заемщику по ипотечным каникулам более серьезные. Он должен находиться в одной из следующих жизненных ситуаций:
- быть безработным;
- быть инвалидом первой или второй группы;
- пробыть на больничном не меньше двух месяцев подряд;
- потерять за последние два месяца больше 30% дохода по сравнению со средним доходом в год, предшествующий подаче заявки, при этом платеж по кредиту теперь составляет больше половины дохода;
- на содержании заемщика стало больше иждивенцев, чем на момент заключения договора, кроме того, за последние два месяца заемщик потерял больше 20% дохода, а платеж по кредиту теперь превышает 40% дохода.
Можно ли взять новые кредитные каникулы, если заемщик уже пользовался ипотечными каникулами
Новые кредитные каникулы — фактически перезапуск той меры поддержки, которая действовала в пандемию, говорит партнер юридической фирмы Landmark Евгений Митин. «Если заемщик уже обращался в банк с требованием предоставить кредитные каникулы, то это не лишает его права на обращение в период с 1 марта по 30 сентября 2022 года, — подчеркивает эксперт.
— От кредитных каникул, предоставляемых в начале пандемии, новые фактически ничем не отличаются и будут предоставляться на тех же условиях всеми без исключения банками на территории Российской Федерации. При этом возможность обратиться с требованием о предоставлении каникул еще не означает согласие банка на предоставление льготного периода.
Нужно внимательно подходить к запрашиваемым банком документам».
Заемщики, которые раньше уходили на ипотечные каникулы по 353-ФЗ, сейчас тоже могут обратиться за кредитными каникулами, говорят опрошенные «РБК-Недвижимостью» юристы. Главное, чтобы срок действия ипотечных каникул на момент подачи новой заявки уже был завершен. Если ипотечные каникулы еще действуют, новые кредитные каникулы банк точно не одобрит.
Что такое ипотечные каникулы и кому они положены — Лайфхакер
Можно не платить по кредиту до шести месяцев, но не всегда и не всем.
С 31 июля 2019 года заёмщик может временно не платить по ипотеке или уменьшить сумму выплат по собственному желанию на срок до полугода. Договариваться об этом с банком не требуется — нужно лишь уведомить финансовое учреждение.
Рассчитывать на ипотечные каникулы могут не все. Необходимо, чтобы совпало несколько факторов.
Льготный период вводится, чтобы помочь людям в трудной жизненной ситуации. Причём в законе конкретно прописано, в какой именно:
- Вы потеряли работу и встали на учёт в службе занятости.
- Вы признаны инвалидом первой или второй группы.
- Вы заболели сроком более чем на два месяца.
- Ваш доход за последние два месяца снизился более чем на 30% по сравнению с предыдущими. При этом размер выплат по ипотеке составляет больше половины от новой зарплаты.
- У вас стало больше иждивенцев (сюда относятся несовершеннолетние, инвалиды первой и второй групп, родственники под опекой). При этом доход за последние два месяца снизился более чем на 20%, а размер выплат по ипотеке составляет больше 40% от новой зарплаты.
Это полный список трудных ситуаций. Остальные жизненные сложности хоть и могут сильно ударить по бюджету, но права на льготный период не дают.
Но и это ещё не всё. Ипотечные каникулы можно получить, только если:
- Жильё в ипотеке — ваше единственное, у вас в собственности нет других квартир и домов. При этом если у вас есть доля, которая меньше местной нормы предоставления жилья по договору социального найма, то её в расчёт не возьмут и в ипотечных каникулах вам не откажут. Норматив уточняйте на сайте регионального органа исполнительной власти.
- Недвижимость в ипотеке используется для ваших личных нужд.
- Размер кредита не превышает 15 миллионов.
- Условия кредитного договора ранее по вашей просьбе не менялись.
По одному договору ипотеки каникулы можно взять только один раз.
Подать на ипотечные каникулы можно в любое время. Причём и по тем кредитным договорам, которые были заключены до 31 июля 2019 года. Главное — соответствовать всем критериям для получения льготного периода.
Закон недавно вступил в силу, поэтому отработанного механизма нет. Так что можно составить требование в свободной форме. В нём надо указать:
- Какова причина для предоставления льготного периода. Лучше используйте формулировку прямо из закона.
- В каком виде вы намерены пользоваться правом на каникулы — прекратить выплаты или уменьшить их. Если второе, то укажите сумму. Её вы выбираете на своё усмотрение.
Также можно написать:
- Когда вы хотите уйти на ипотечные каникулы. По умолчанию дата льготного периода будет отсчитываться со дня обращения в банк. Однако вы можете выбрать её сами — но не позже, чем через два месяца со дня, когда направили требование в финансовое учреждение.
- На сколько вы берёте ипотечные каникулы. Максимальный срок (он же период по умолчанию) — шесть месяцев. Каникулы короче взять можно, длиннее — нет.
К требованию необходимо приложить документы. Их точный перечень также указан в законе. Просить бумаги сверх этого банк не имеет права. Вам понадобится выписка из Единого государственного реестра недвижимости о жилье, которое есть у вас в собственности, и документ, подтверждающий попадание в трудную жизненную ситуацию. Это могут быть:
- Справка из службы занятости.
- Справка, подтверждающая получение инвалидности.
- Больничный лист.
- Справки 2-НДФЛ, свидетельствующие об изменении дохода.
- Свидетельство о рождении, или усыновлении, или назначении опекуна или попечителя.
Чтобы понять, как подать документы, лучше перечитать кредитный договор. Если есть какие-то ограничения по путям взаимодействия, то передавайте бумаги только способом, который в нём указан. Если это не оговорено, можно принести пакет документов лично или отправить заказным письмом.
У банка есть два дня с момента получения документов, чтобы запросить у вас дополнительные бумаги, но только те, что указаны в законе. Остальные предоставлять не обязательно, но вы при желании можете это сделать.
В течение пяти суток со дня обращения банк должен сообщить, предоставлены ли вам каникулы или нет и почему. Если вы доносили какие-то документы, то пять дней отсчитываются с этой даты.
Если ответа от банка нет в течение 10 дней, автоматически считается, что ваши требования удовлетворены.
Всё зависит от того, что вы решили: приостановить платежи или уменьшить их.
Если выбрали первый вариант, то на срок каникул вас ждёт передышка. Когда они закончатся, вы продолжите вносить деньги как раньше. А пропущенные платежи банк просто добавит в график в конце. В итоге срок вашего кредита увеличится на период каникул. Но ни штрафов, ни дополнительных средств за это вы не заплатите.
Если выбрали второй вариант, механизм будет примерно таким же, только выплатить вам останется меньше.
Банк обязан предоставить новый график платежей до конца каникул.
Кроме того, вы в любой момент можете прекратить каникулы и начать вносить деньги. Досрочная плата пойдёт на погашение пропущенных платежей.
Ипотечные каникулы отразят в истории, но это не ухудшит её. Однако многое будет зависеть от позиции конкретных банков — как они будут относиться к тем, кто воспользовался своим законным правом.
Нет. Заёмщиков, которые пользуются правом на ипотечные каникулы, освободили от уплаты госпошлины, связанной с изменениями договора ипотеки, и НДФЛ на возможную выгоду из-за льготного периода.
Обложка: VectorMine/Shutterstock.com
Каникулы для ипотеки. 12 ответов на главные вопросы, касающиеся нового закона
pixabay.com
СамолётЪ поинтересовался у экспертов особенностями нового закона и готов поделиться ответами с читателями… Итак.
Что такое ипотечные каникулы?
Ипотечные каникулы — это льготный период, в течение которого заёмщик может не вносить ежемесячные платежи или снизить их. По этому закону банк не имеет права отказать заёмщику, который обратился с заявлением на льготный период и подтвердил свое право не платить по кредиту.
Даже до этого закона любой заёмщик, который потерял работу или заболел, мог прийти в банк и сказать: «Я потерял работу, пока не могу платить 20 тысяч рублей по кредиту, давайте договоримся о рассрочке или что я плачу только проценты.
А когда устроюсь, все возмещу». И банк мог пойти ему навстречу без всяких дополнительных законов — и не только по ипотеке. Так работает реструктуризация. Но мог и не пойти, тогда даже в случае потери работы приходилось как-то выкручиваться.
По новому закону ипотечник придёт в банк и напишет заявление, что его уволили, он встал на учет как безработный и не может платить ипотеку. Банк даст ему ипотечные каникулы на полгода — все это время можно будет не вносить платежи по ипотечному кредиту. При этом права на отказ у банка нет. Это уже не реструктуризация на его усмотрение, а право заемщика по федеральному закону.
Обращение заёмщика по поводу ипотечных каникул в законе называется требованием. Вы можете требовать льготный период, а не просить о нем в надежде, что банк согласится. Заёмщик просто ставит банк перед фактом.
Льготный период освобождает от платежей и процентов?
Нет, только даёт отсрочку. Когда заёмщик обращается за ипотечными каникулами, он может вообще ничего не платить по кредиту. Но вся сумма, что накапливается за это время, не сгорает и не прощается. Её все равно нужно будет выплачивать. Когда каникулы закончатся, график будет таким же, как и до них, то есть он пойдет дальше по обычному плану.
Те платежи, что заёмщик не вносил во время каникул, переносятся как бы в конец срока. Срок ипотеки просто продлевается на льготный период.
Каникулы распространяются на любые кредиты?
Нет, они только для ипотеки. Новый закон разрешает заёмщикам получить льготный период и не вносить платежи по тем кредитам, что обеспечены недвижимостью. При этом ипотека должна быть для личных целей, а не для бизнеса. Если взять в ипотеку офис или магазин, ипотечные каникулы не применяются.
К автокредитам, займам до зарплаты, потребительским кредитам на телефон и холодильник, картам рассрочки и еще каким-то долгам применить новый закон нельзя. Можно попросить банк о реструктуризации долга, но банк имеет право отказать. Сослаться на новый закон не получится, даже если и правда есть справки и сложные обстоятельства.
Заявление можно подать на любом этапе кредита?
Да. За ипотечными каникулами можно обратиться в любой момент, пока действует кредитный договор.
В законе нет условия, что должно пройти пять или десять лет или что до конца договора должно остаться какое-то время. Когда возникли сложности, тогда и можно писать заявление.
Главное, чтобы одновременно совпадали условия, которые позволят применить именно новый закон, а не обычную реструктуризацию на усмотрение банка.
В заявлении можно выбрать два варианта льготного периода:
-
заёмщик вообще ничего не платит;
-
он платит меньше и указывает сумму, которую может платить.
Принципиально важно, что вариант выбирает не банк, а заёмщик.
При каких условиях появится право на ипотечные каникулы?
Льготный период с отсрочкой платежей по ипотеке можно получить только при совпадении таких условий:
-
Сумма кредита не превышает 15 млн рублей. Позже правительство может изменить сумму.
-
Заёмщик раньше не просил менять условия этого кредита.
-
Предмет ипотеки — единственное жилье заёмщика.
-
Возникла трудная жизненная ситуация, и есть доказательства.
Что такое трудная жизненная ситуация?
Новый закон поможет заёмщикам, которые потеряли работу, заболели, родили детей или у них сильно снизился доход. В законе есть чёткий список, в каких ситуациях есть право на льготный период по ипотеке. Их нужно подтвердить документами:
Для заёмщика, ставшего безработным, — это выписка из регистра безработных, чтобы подтвердить учет в службе занятости.
Справка об инвалидности для заёмщика, которого признали инвалидом первой или второй группы. Но тут нужно проверить страховку: возможно, в таких случаях сработает полис и каникулы вообще не понадобятся.
Листок нетрудоспособности для заёмщика, который провёл на больничном больше двух месяцев подряд.
Справка 2-НДФЛ за текущий и предыдущий годы для тех, у кого доход за два предыдущих месяца снизился более чем на 30%. Сравнивать будут со средним доходом за последние 12 месяцев. При этом размер выплат по ипотеке по графику на полгода вперед должен превышать 50% от среднего дохода за два предыдущих месяца.
Свидетельство о рождении или акт о назначении опекунства, справка 2-НДФЛ — для заёмщика, у которого стало больше иждивенцев: несовершеннолетних детей, инвалидов первой и второй группы, родственников под опекой.
Сравнивать будут с количеством иждивенцев на день заключения договора.
При этом одновременно доход должен снизиться более чем на 20% за два месяца, а размер платежей по графику на полгода должен составить больше 40% от этого снизившегося дохода.
Развод, болезнь ребенка, отпуск, проблемы в бизнесе, смерть близкого родственника, мошенничество со сбережениями — все это тоже сложности, но требовать льготный период из-за них нельзя. Можно только попросить о реструктуризации, но это на усмотрение банка.
Какое жильё считается единственным?
Единственное пригодное для постоянного проживания помещение — это квартира, комната или дом, кроме которых у заёмщика ничего нет. Это легко проверят по базе Росреестра.
Когда речь о новостройке, всё равно важно, что эта квартира будет единственной, хотя самой квартиры ещё нет. ДДУ тоже регистрируют, и это можно отследить.
При проверке единственного жилья учтут даже долю в общей собственности. Каникулы дадут, только если часть общей площади, которая приходится на эту долю, будет не больше нормы предоставления в конкретном регионе.
При обращении за ипотечными каникулами нужно приложить выписку из ЕГРН о правах на недвижимость. Это нужно для проверки единственного жилья. В выписке должна быть информация обо всех объектах, которые зарегистрированы на заёмщика. Этот документ нужен всем, кто требует льготный период, потому что условие общее и обязательное.
Каков максимальный срок каникул?
6 месяцев. Льготный период может составить полгода, но это максимум. Сколько он продлится на самом деле, выбирает заёмщик. И когда он начнется — тоже.
В заявлении можно указать, чтобы каникулы начались не сразу, а через месяц. Самое позднее — через два месяца после даты заявления. За полгода до каникул его писать не нужно.
Если не указывать конкретную дату и длительность льготного периода, то считается, что он равен шести месяцам и начинается прямо в день обращения.
Могут ли во время каникул забрать квартиру или потребовать возврата денег?
Пока идёт льготный период, банк не имеет права потребовать от заёмщика досрочно погасить ипотеку. Забрать квартиру в счет долга тоже нельзя.
А вот если не платить ипотеку без каникул и официального заявления, банк имеет такое право.
В счет ипотеки могут забрать даже единственное жильё, в котором живут дети. Его выставят на торги, а из вырученных денег погасят долг перед банком.
Каникулы можно прекратить досрочно?
Да. В любое время можно досрочно внести суммы, которые положено было бы заплатить без льготного периода. И тогда каникулы прекратятся, а срок кредита продлеваться не будет. Или банк уточнит график и пришлет новый.
То есть просить можно всегда максимальный срок, но начать платить раньше. Например, при увольнении можно потребовать каникулы на полгода, а через месяц найти работу, погасить отложенный платеж и дальше платить по графику.
Суммы, которые заёмщик заплатит во время льготного периода, банк обязан засчитать не в будущие платежи по графику, а именно в те, что нужно вносить, если бы каникул не было.
Если во время льготного периода платежей не было, а потом заёмщик что-то вносит досрочно, в первую очередь погашаются эти отсроченные, а не текущие платежи.
Ипотечные каникулы ухудшат кредитную историю?
И нет, и да. В кредитную историю попадают данные о просрочках и непогашенных кредитах. Если заемщик попросил ипотечные каникулы, об этом тоже появится пометка в кредитной истории. Но тогда период, когда не будет платежей, не попадет в просрочки или долги.
Например, если просто так не платить ипотеку полгода, это будет видно в кредитной истории и повлияет на рейтинг. Другие банки или работодатель заметят это и учтут, когда будут отвечать на запрос. А если официально оформить ипотечные каникулы, то никаких пометок, что заёмщик полгода не платит или нарушает сроки, не будет.
Но нужно учитывать, что сам факт предоставления ипотечных каникул скрыть не получится. Если в одном банке взять отсрочку из-за потери работы, а потом обратиться за кредитом в другой банк, будет видно, что работы нет, а кредиты, по которым не получается платить, есть. Это может повлиять на оценку надёжности или процентную ставку.
Ипотечные каникулы можно применять по старым кредитам?
Да, закон распространяется и на ту ипотеку, что взяли раньше, например в 2015 или 2018 году.
Правда ли, что продажу и ипотеку долей больше не нужно заверять у нотариуса?
Правда. В 2018 году ввели условие, что ипотеку долей нужно обязательно регистрировать у нотариуса. То есть если супруги берут ипотеку в долях, то будут дополнительные расходы на нотариуса. Как при продаже долей в квартире — такие сделки всегда через нотариуса, иначе Росреестр их не проведет.
С 31 июля 2019 года это условие частично отменили. Если продажа или ипотека всех долей проходит по одной сделке, нотариус не нужен.
Все собственники квартиры могут продать свои доли просто по договору купли-продажи. Если оформляется ипотека на нескольких членов семьи и доли делятся между ними по одной сделке, нотариус тоже не пригодится.
К нему можно обратиться по желанию, но это теперь не требование закона.
СамолётЪ
- Поделиться
- Отправить
Воспользовавшихся «ипотечными каникулами» избавят от налоговых последствий
Поправка разработана в связи с подготовкой к рассмотрению
Государственной Думой во втором чтении законопроекта об «ипотечных каникулах».
Законопроектом предлагается освободить граждан, которые
воспользовались правом на «ипотечные каникулы», от уплаты налога на доходы
физических лиц (НДФЛ) при получении ими материальной выгоды в связи с экономией на процентах в ходе «ипотечных каникул».
«В ходе дополнительной экспертизы законопроекта после его
принятия в первом чтении было установлено, что предоставление заемщику «ипотечных
каникул» повлечет за собой налоговые последствия, связанные с бесплатным
использованием денежными средствами.
[…] Обращаем внимание, что уплата
заемщиком в период «ипотечных каникул» НДФЛ не соответствует концепции
Поручения Президента РФ от 20 февраля 2019 года о внесении изменений в законодательство, предусматривающих предоставление гражданам, попавшим в трудную жизненную ситуацию, „ипотечных каникул“, в ходе которых заемщик полностью освобождается от всех платежей, очевидно, включая и налоговые», — отмечается в пояснительной записке.
Исходя из действующей редакции Налогового кодекса РФ доходы
заемщика, полученные им в ходе «ипотечных каникул» в виде разницы между суммой
процентов, исчисленных по ставке 2/3 от ставки рефинансирования, и суммой
фактически уплаченных процентов по кредиту, подлежат налогообложению по ставке
НДФЛ 35%. В этом случае вероятны претензионные ситуации между банками, которые
являются налоговыми агентами и будут исполнять обязанности по удержанию НДФЛ
или информированию о нем налоговых органов, и заемщиками.
Законопроект внесен в Государственную Думу Председателем ГД Вячеславом Володиным, Председателем Комитета ГД по финансовому рынку Анатолием Аксаковым, руководителем фракции ЛДПР Владимиром Жириновским, Первым заместителем Председателя ГД Иваном Мельниковым, Председателем Совета Федерации Валентиной Матвиенко, заместителем Председателя СФ Евгением Бушминым, Председателем Комитета СФ по бюджету и финансовым рынкам Сергеем Рябухиным, Первым заместителем Председателя Комитета СФ по бюджету и финансовым рынкам Николаем Журавлевым.
- Ранее законопроект об «ипотечных каникулах» был рассмотрен в первом чтении на пленарном заседании 21 марта.
- Что такое «ипотечные каникулы»?
- «Ипотечные каникулы» продолжительностью до полугода могут быть предоставлены по просьбе заемщика, оказавшегося в трудной жизненной ситуации (потеря кормильца, временная нетрудоспособность в течение двух месяцев, признание инвалидом I или II группы, снижение семейного дохода супругов более чем на 30%).
По выбору заемщика может быть приостановлено исполнение обязательств по кредиту или уменьшен размер периодических платежей. Таким правом можно будет воспользоваться только один раз в отношении одного кредита.
Срок возврата кредита будет автоматически продлен на период действия «ипотечных каникул».
В течение всего срока «ипотечных каникул» не допускается обращение взыскания на предмет ипотеки, то есть переданное в залог единственное жилье не может быть изъято.
Заемщиков, уходящих на ипотечные каникулы, освободят от НДФЛ, а ипотечникам с детьми выплатят по 450 тыс. руб. — Новости ЕРЗ.РФ
Госдума в законодательном порядке воплощает в жизнь меры, призванные сделать ипотеку более привлекательной для разных категорий населения.
www.stolica-ipoteka.ru
- В среду на заседании нижней паты российского парламента был принят в первом чтении законопроект 684672-7 об освобождении от налога на доходы физических лиц (НДФЛ) граждан, воспользовавшихся ипотечными каникулами.
- Инициатива была внесена депутатами Госдумы и членами Совета Федерации, в том числе председателями палат парламента Вячеславом Володиным и Валентиной Матвиенко, напоминает сайт Госдумы.
www.svoboda.org
- Напомним, что сам закон об ипотечных каникулах 76-ФЗ, подписанный Президентом РФ Владимиром Путиным и опубликованный 1 мая, вступит в силу спустя 90 дней после этой даты, то есть 31 июля текущего года.
- Закон предоставляет гражданам, попавшим в трудную жизненную ситуацию, право требовать от банка-кредитора временного приостановления выплат либо уменьшения платежей по ипотечному кредиту.
- Подробнее ознакомиться с положениями нового закона можно здесь.
Законопроект 684672-7, предоставляющий дополнительные налоговые послабления ушедшим на ипотечные каникулы гражданам, имеет следующую логику. В соответствии с действующим российским законодательством за данный льготный период налогоплательщик фактически экономит на процентах за пользование банковскими средствами, то есть имеет доход, облагаемый максимальной ставкой НДФЛ — 35%.
Но это не соответствует концепции поручения Президента России о предоставлении ипотечных каникул, в ходе которых заемщик полностью должен быть освобожден от всех платежей. Поэтому подготовленные поправки призваны устранить данное противоречие, освободив заемщиков от обязанности уплачивать НДФЛ во время пребывания на ипотечных каникулах.
- Госдума также намерена дать зеленый свет другому законопроекту, связанному с льготами по ипотеке и инициированному Владимиром Путиным в рамках его поручений Правительству РФ.
- Речь идет о законопроекте №703816-7 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты в части дополнительных мер государственной поддержки по обеспечению возможности улучшения жилищных условий семей, имеющих детей».
www.ipotekaved.ru
Как ранее информировал портал ЕРЗ, данный законопроект вводит финансовую госпомощь тем семьям, взявшим ипотечный кредит для покупки жилья, где после 1 января 2019года родился третий ребенок или последующие дети. Помощь будет представлять собой единоразовую выплату в размере 450 тыс. руб.
«Уже на следующей неделе, 28 мая, мы планируем рассмотреть этот законопроект в первом чтении, 29 мая — во втором и 30 мая — принять закон», — сообщил парламентским журналистам в среду спикер нижней палаты Вячеслав Володин.
www.mshj.ru
Другие публикации по теме:
Многодетные семьи, взявшие ипотеку, получат от государства по 450 тыс. руб.
- Президент поручил отладить в интересах граждан механизм льготной ипотеки для семей с детьми, включая детей-инвалидов
- Заемщикам, ушедшим на ипотечные каникулы, не будут портить кредитную историю
- Ипотечные каникулы распространят на все кредиты, в том числе взятые до вступления закона в силу
Ипотечные каникулы в 2023 году: кому их дают и как оформить
Потеря работы — страшный сон ипотечника. Как выплачивать кредит, если дохода не будет? Что делать, чтобы банк не забрал квартиру в счет долга?
Когда ипотека есть, а денег нет, спасают ипотечные каникулы. О том, кому их дают и на каких условиях, рассказала Банки.ру Александра Львова, главный экономист Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу.
В чем суть ипотечных каникул
Ипотечные каникулы — это льготный период, во время которого банк дает вам отсрочку по выплате кредита или уменьшает размер ежемесячных платежей.
Срок каникул вы определяете сами, но он не должен превышать 6 месяцев. В это время банк не может расторгнуть договор досрочно, а также забрать ипотечное жилье.
Срок кредита после окончания каникул продлевают на время предоставленного льготного периода.
«Ипотечные каникулы нужны, чтобы взять передышку в платежах и исправить свое финансовое положение, если вы оказались в тяжелой ситуации», — говорит Александра Львова.
https://www.youtube.com/watch?v=3Dk94VCqsHM\u0026pp=YAHIAQE%3D
Взять ипотечные каникулы можно только один раз по одному кредиту. Информация о них отражается в кредитной истории, но не ухудшает ее.
В каких случаях дают ипотечные каникулы
Вы получите ипотечные каникулы, если соответствуете нескольким условиям. Вот они:
- Ипотека оформлена на единственное готовое или еще строящееся жилье.
- Размер кредита составляет не более 15 млн рублей.
- По этому кредитному договору и для оплаты кредита по этой недвижимости вы не оформляли каникулы.
- Вы оказались в сложных обстоятельствах, которые резко ухудшили финансовое положение. Полный список таких обстоятельств прописан в ФЗ №76 «О праве на ипотечные каникулы».
К ним относятся:
- Потеря работы.
- Потеря трудоспособности на два месяца подряд и больше (в том числе по болезни и из-за декретного отпуска).
- Получение инвалидности I или II группы.
- Существенное снижение дохода: средний доход за два последних месяца упал больше чем на 30% по сравнению со среднемесячным доходом за предыдущий год, и платежи по ипотечному кредиту теперь составляют больше половины дохода.
- Появление новых иждивенцев (к ним относятся дети, инвалиды I и II групп или люди, которых вы взяли под опеку либо попечительство) и одновременное уменьшение дохода: средний доход за два последних месяца снизился более чем на 20% по сравнению со средним доходом за предыдущий год, при этом ипотечный платеж превышает 40% месячного дохода.
Как списать долги по кредитам Как списать долги по кредитам 16.07.2022 09:00
Как оформить ипотечные каникулы
Для оформления каникул обратитесь в банк, которому вы выплачиваете ипотеку. Напишите заявление и приложите все документы, доказывающие ваши финансовые трудности.
«В заявлении укажите причину, по которой вам нужны каникулы, а также приемлемый размер платежей на этот период (он может быть и нулевым), — говорит Александра Львова. — Укажите также срок и дату начала каникул. Если этого не сделать, каникулы по умолчанию продлятся шесть месяцев, а датой их начала будет считаться день, когда вы подали заявление».
Предоставьте выписку из Росреестра — она подтвердит, что ипотека оформлена на единственное жилье. Документ можно заказать онлайн.
От причины, по которой вам нужны ипотечные каникулы, зависит и список документов. Это может быть:
- справка о постановке на учет в качестве безработного
- больничный
- справка об инвалидности
- справка о доходах
- свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребенка или справка об оформлении опекунства или попечительства
У банка есть пять рабочих дней для принятия решения.
«После этого он или даст положительный ответ, или попросит предоставить дополнительные сведения. И тогда пять рабочих дней начнут отсчитывать с момента, когда вы ответите на запрос банка, — говорит экономист ЦБ. — Способ обратной связи обычно указан в договоре. Если там нет такого пункта, то банк отправит уведомление по почте заказным письмом или вручит его под расписку».
Как пользоваться ипотечными каникулами: советы экономиста ЦБ
Лучше всего оформлять каникулы сразу на полгода. На это время лучше устанавливать минимальные платежи, которые вам точно по силам, или полностью отказаться от выплат. Ведь каникулы можно прекратить досрочно, а вот продлить их или снизить выбранный размер платежей — нельзя.
«Если финансовая ситуация улучшится раньше, чем закончатся каникулы, можно не прерывать их, а свободные средства разместить на банковском вкладе, чтобы таким образом сформировать финансовую подушку безопасности. Ведь второй раз по одному и тому же кредиту каникулы оформить нельзя», — говорит Александра Львова.
После оформления ипотечных каникул сумма процентов по кредиту и общая сумма долга не изменятся. Продлится лишь срок погашения ипотеки — на время, когда действовали сами каникулы. То есть после льготного периоды вы продолжите выплачивать кредит.
«После окончания каникул сначала гасится основной долг с процентами по прежнему графику, а в самом конце — часть, которая выпадала на льготный период. Если в период каникул вносились деньги, их вычтут из платежей в последние месяцы кредита», — говорит экономист ЦБ.
Вы можете пожаловаться на банк, который необоснованно отказал в ипотечных каникулах — для этого напишите в интернет-приемную ЦБ РФ.
Почитайте, что делать, если нечем платить кредит. И какую отсрочку по кредитам дают участникам СВО.
Если вы только собираетесь оформить ипотеку, изучите чек-лист того, что нужно сделать перед подписанием договора.
И прежде чем брать деньги в долг (даже на привлекательных условиях), подготовьтесь. Как именно, рассказывала экономист ЦБ Александра Львова.
Выбор пользователей Банки.ру
Ипотечные каникулы: что это такое, и как их получить
В начале мая президент России Владимир Путин подписал закон об ипотечных каникулах. Он позволит держателям жилищных кредитов, попавшим в сложное финансовое положение, отложить выплаты и не потерять свой дом или квартиру. О том, что такое ипотечные каникулы, и как их получить, рассказываем в своем материале.
Закон об ипотечных каникулах
Ипотечные каникулы – это право гражданина на беспроцентную отсрочку выплат по ипотеке на единственное жилье.
Воспользоваться ей могут люди, чье финансовое положение изменилось в худшую сторону по разным причинам.
Согласно новому закону об ипотечных каникулах, отложить все выплаты по ипотеке можно на срок до полугода, но не более. Также граждане могут прервать свои каникулы, если их материальное положение поправилось.
Отменяют ли ипотечные каникулы кредит?
Нет, за кредит придется заплатить, но попозже. Срок выплат кредита будет перенесен. Допустим, Иван Иванов платит за ипотеку по 20 тысяч рублей в месяц. Последний платеж должен быть внесен в январе 2025 года. Иван теряет работу и обращается за ипотечными каникулами. Через два месяца он снова находит работу и отменяет каникулы.
Сумма его долга при этом не меняется: она остается ровно такой, какой была на момент последнего погашения. Поэтому считать, что закон об ипотечных каникулах может отменить ипотеку – ошибка, которая может закончиться неприятностями.
Нужно ли платить за НДФЛ при ипотечных каникулах?
Так как человек, воспользовавшийся налоговыми каникулами, получает выгоду – освобождается от начисления процентов по кредиту на срок до полугода, — то, по закону, он должен заплатить НДФЛ. В этом случае подоходный налог соответствует ставке 35%.
Однако, так как ипотечные каникулы – мера поддержки для тех, кто оказался в сложной жизненной и финансовой ситуации, — от этого налогового сбора участников ипотечных каникул освободили.
Данный проект закона уже прошел первое чтение в Госдуме и скоро будет принят.
Не следует путать этот закон с льготой: он не освобождает человека от выплаты подоходного налога с зарплаты, а дает возможность не получить новую налоговую нагрузку, предусмотренную законом. Поэтому думать, что во время ипотечных каникул можно будет не платить НДФЛ – ошибка.
Кстати, любой держатель ипотеки имеет право во время выплаты кредита ежегодно получать налоговый вычет – 13% от стоимости квартиры, но не более 260 тысяч рублей в общей сумме. Также можно вернуть часть денег, выплаченных банку в качестве процентов. Как это сделать, мы рассказывали в этом материале.
Когда можно будет воспользоваться ипотечными каникулами?
Закон об ипотечных каникулах прошел все чтения в Госдуме и был подписан президентом. Вступить в законную силу он должен 31 июля 2019 года.
Воспользоваться ей можно даже тем гражданам, которые взяли ипотеку задолго до начала действия этого закона.
Кто может получить ипотечные каникулы
Ипотечными каникулами может воспользоваться человек, попавший в сложную жизненную ситуацию. При этом сложной ситуацией считаются следующие вещи:
- Потеря работы и постановка на учет в службе занятости.
- Получение инвалидности первой или второй группы.
- Временная нетрудоспособность на срок более двух месяцев.
- Снижение ежемесячных доходов на 30% и более.
- Увеличение количество иждивенцев в семье.
Остальным на каникулы рассчитывать не стоит.
Какие есть ограничения для ипотечных каникул?
Отказать в ипотечных каникулах банк может в трех случаях:
- Ваш кредит превышает 15 миллионов рублей. То есть, ваше жилье уже считается роскошным.
- Жилье не является единственным. То есть, вы должны быть прописаны в своей ипотечной квартире.
- Вы пытаетесь воспользоваться ипотечными каникулами второй раз. Отсрочка выплат возможна только один раз за один кредит. Если через некоторое время вы снова возьмете ипотеку, вы сможете воспользоваться каникулами еще раз.
Какие документы нужны для ипотечных каникул?
Слов о том, что вам трудно платить кредит, будет мало. В банк придется предоставить целый список документов:
- Выписку из ЕГРН, которая докажет, что ипотечное жилье – единственное.
- Справка от биржи труда о вашей безработице.
- Справка об инвалидности или листок нетрудоспособности.
- Справка о рождении.
- Свидетельства рождения иждивенцев, справка об усыновлении или бумага о назначении вас опекуном.
Как долго банк решает, давать ли ипотечные каникулы?
Закон дает банку пять дней на рассмотрение заявки клиента и ответ на нее. При этом, если банку будет недостаточно собранных бумаг, попросить вас донести нужные справки он должен в течение двух суток после подачи заявки. Других документов, кроме перечисленных выше, банки требовать не в праве!
После того, как банк рассмотрит и одобрит заявку на ипотечные каникулы, он должен прислать клиенту новый график погашения его жилищного кредита.